WWW.BOOK.LIB-I.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Электронные ресурсы
 

«АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ Маркетинговое исследование Анализ рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, ...»

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Маркетинговое исследование

Анализ рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте

B2B в Российской Федерации, 2014-2016.

Февраль, 2016 г.

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Оглавление

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки)

Методологические комментарии к исследованию

1. Общая информация по рынку сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016 (оценка)

1.1 Основные характеристики анализируемого рынка

1.2 Оценка объема и динамики рынка, 2014-2016 (оценка) (в натуральном и стоимостном выражении)

1.3 Емкость рынка

1.4 Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка

1.5 Оценка факторов, влияющих на рынок

1.6 Структура рынка, 2015, 2016 (оценочные данные) (в натуральном и стоимостном выражении):

1.6.1 по крупнейшим игрокам

1.6.2 по федеральным округам

1.6.3 по каналам сбыта (сетевой ритейл с собственным пищевым производством, предприятия общественного питания (столовые, кафе, рестораны и т.д.), промышленные предприятия (кондитерские, хлебобулочные, молочные и т.п.))

2. Анализ внешнеторговых поставок на рынке сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014 — третий квартал 2016 (оценка)

2.1 Объем и динамика импорта, 2014 — третий квартал 2016 (в натуральном и стоимостном выражении)

2.2 Структура импорта, 2015, 2016 (три квартала) (в натуральном и стоимостном выражении):

2.2.1 по странам производителям

2.2.2 по компаниям производителям

2.2.3 по компаниям получателям

2.3 Объем и динамика экспорта, 2014 — 2016 (в натуральном и стоимостном выражении)...... 17

2.4 Структура экспорта, 2015, 2016 (три квартала) (в натуральном и стоимостном выражении):

–  –  –

2.4.2 по компаниям отправителям

2.4.3 по компаниям-получателям

3. Анализ производства на рынке сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016 (оценка)

3.1 Объем и динамика производства, 2014-2016 (оценка) (в натуральном и стоимостном выражении)

3.2 Структура производства, 2015 (в натуральном и стоимостном выражении):

3.2.1 по крупнейшим игрокам

3.2.2 по федеральным округам

3.3 Крупнейшие игроки, представленные на рынке, ТОП-15:

3.3.1 Профиль компании (наименование, местоположение, контактные данные, краткое описание, основные направления деятельности, краткое описание производимой/продаваемой продукции, финансовые показатели деятельности (при наличии официальной отчетности)). 25 3.3.2 Оценка объема и динамики производства, 2014-2016 (оценка) (в натуральном и стоимостном выражении)

3.3.3 Текущие цены производителя на сгущенное молоко на ЗМЖ

3.3.4 Каналы сбыта готовой продукции. География поставок.

3.4 Факторы выбора для каждого канала сбыта, сложившиеся на рынке.

4. Выводы по исследованию рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016 (оценка)

4.1 Законодательное регулирование и государственные программы. Влияние программы импортозамещения и экономических санкций на отрасль.

4.2 Перспективы и прогноз развития рынка на 2017-2021





4.3 Выводы по исследованию

Информация об исполнителе проекта

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Перечень иллюстраций (диаграммы, схемы, рисунки) Рисунок 1. Объем и динамика рынка сгущенного молока на ЗМЖ, тыс. руб.

Рисунок 2. Объем и динамика рынка сгущенного молока на ЗМЖ, тыс.

тонн

Рисунок 5. Структура рынка по крупнейшим игрокам, %

Рисунок 6. Структура рынка сгущенного молока на ЗМЖ для B2B сегмента по федеральным округам, 2014-2016 гг.

Рисунок 7. Структура рынка по каналам сбыта

Рисунок 10. Структура экспорта сгущенного молока на ЗМЖ для B2B сегмента, 2015-2016 гг., % от тонн

Рисунок 11. Структура экспорта сгущенного молока на ЗМЖ для B2B сегмента, 2015-2016 гг., % от тыс. руб.

Рисунок 16. Объем и динамика производства сгущенного молока на ЗМЖ для B2B сегмента, 2014гг., тыс. тонн

Рисунок 17. Объем и динамика производства сгущенного молока на ЗМЖ для B2B сегмента, 2014гг., тыс. руб

Рисунок 21. Оценка объема и динамики производства сгущенного молока на ЗМЖ для B2B по крупнейшим игрокам, 2014-2016 гг.

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Перечень таблиц Таблица 1. Объем рынка по федеральным округам, тонн

Таблица 2. Объем рынка по федеральным округам, тыс.

руб.

Таблица 3. Текущие цены производителя на сгущенное молоко на ЗМЖ

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Методологические комментарии к исследованию Настоящее исследование представляет собой маркетинговый анализ рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016 гг.

Период исследования – 2014-2016 гг.

Актуальность исследования – февраль 2017 года.

Объект и предмет исследования Объект исследования – сгущенное молоко на заменителях молочных жиров для потребления в B2B сегменте.

Предметом исследования является российский рынок сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016 гг.

–  –  –

Методология исследования

В рамках исследования предполагается использовать следующие методы сбора информации:

Анализ открытых источников информации – «кабинетное исследование» (печатные деловые и специализированные СМИ, электронные деловые и специализированные издания, рекламные и информационные материалы компаний – участников рынка, аналитические обзорные статьи в прессе, результаты ранее проведенных маркетинговых исследований в данной области, материалы отраслевых учреждений и данные надзорных и контролирующих органов государственной власти).

–  –  –

База данных государственных органов статистики (информация по производственным показателям крупных компаний, по показателям финансово-экономической деятельности более чем 4,5 млн. российских предприятий, отраслевые показатели);

–  –  –

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Данные государственных структур, в том числе Министерства экономического развития, Федеральной службы государственной статистики России (ФСГС РФ), Федеральной таможенной службы России (ФТС РФ), портал Milknews, Eurostat, Food and Agriculture Organization of the United Nations (FAO);

–  –  –

Материалы сайтов исследуемой тематики (web-ресурсы производителей и поставщиков, электронные торговые площадки, доски объявлений, специализированные форумы, интернет-магазины);

–  –  –

Общепринятые сокращения ЗМЖ – заменитель молочных жиров

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

–  –  –

1.1 Основные характеристики анализируемого рынка Большие объемы сгущенного молока с сахаром используются в кондитерской промышленности, при производстве карамели, начинок конфет, сливочной помадки, нуги, ириса, мороженого и других изделий. Сгущенное молоко с сахаром изготавливают из пастеризованного гомогенизированного натурального молока, которое сначала выпаривают под вакуумом. Затем в него вносят сахар и проводят дальнейшее сгущение, пока соотношение сухих веществ и воды не составит 3:1. Сгущенное молоко с сахаром содержит примерно 8,5% молочного жира, 21,5% сухого обезжиренного молочного остатка (COMO), 42% сахара и 28% воды. Аналоги сгущенного молока с сахаром могут быть изготовлены путем замены сгущенного цельного молока сгущенным обезжиренным молоком и внесения в него заменителя молочного жира и эмульгатора. Полученную смесь выпаривают под вакуумом при температуре 35,0-43,3 °С, что необходимо для образования вкуса и запаха «вареной сгущенки», т. е. карамелизованного сгущенного молока, который желателен при производстве кондитерских изделий.

Важными характеристиками ЗМЖ в данном случае являются достаточно четко выраженная температура плавления, нейтральный или слабый вкус и аромат, высокая устойчивость к окислению, что предотвращает появление постороннего привкуса в процессе обработки молока, производства и хранения кондитерских изделий.

Производство заменителей сгущенного молока с сахаром требует сочетания ингредиентов, заменяющих сухие вещества молока, в том числе белки, лактозу и минеральные вещества. При составлении рецептур заменителей сгущенного молока с сахаром используют казеинаты, сыворотку и другие источники белка, а также крахмалы. В качестве ЗМЖ, как правило, используют те же жиры, которые используются при изготовлении рекомбинированных аналогов сгущенного молока с сахаром.

Основным направлением применения сгущенного молока на заменителях молочного жира является его применение в кондитерской промышленности.

Так, сгущенное молоко на ЗМЖ применяется при изготовлении:

–  –  –

Статистические органы РФ при подсчете объемов применяют в качестве единицы измерения объемов произведенного сгущенного молока «условную консервную банку». Емкость условной консервной банки равна 353,4 кубических сантиметров. Для простоты счета консервной продукции численная величина емкости условной банки округляется до 353 кубических сантиметров, а масса нетто принята равной 350 граммам. С целью упрощения взаимодействия с информацией, в дальнейших вычислениях и объемах выпуска, представленных в данной работе, будут применяться привычные объемы, такие как килограммы и тонны.

–  –  –

В данном разделе рассматривается объем и динамика рынка сгущенного молока на заменителях молочного жира в сегменте B2B.

Объем российского рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B определялся по следующей формуле:

–  –  –

Объем российского производства сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B определен в разделе 3.1. текущего отчета, объем внешнеторговых поставок (импорт/экспорт) определен в разделе 2. текущего отчета. Информация из данных разделов отчета была использована для определения объема рынка.

При анализе таможенных деклараций Федеральной таможенной службы России объем импорта/экспорта сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B рассчитывался по статистической стоимости, стоимость которого определяется в долларах США. Учитывая, что объемы экспорта/импорта отображены в долларах США, данные для определения объема российского рынка были конвертированы в рублевое выражение.

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

–  –  –

В 2016 г. объем рынка сгущенного молока на ЗМЖ составил … Далее рассмотрим показатели объема и динамики рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в натуральном выражении.

Рисунок 2. Объем и динамика рынка сгущенного молока на ЗМЖ, тыс.

тонн

–  –  –

В рассматриваемом периоде рынок показал как падение по результатам 2015 г., составившее … Отметим, что в отличие от стоимостного выражения, в натуральном выражении рынок …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

1.3 Емкость рынка Емкость рынка – это максимальный объем продаж, которого могут достигать все компании рынка в течение определенного периода. Поскольку невозможно всех потенциальных потребителей заставить купить конкретный продукт, это понятие носит теоретический характер и используется только для того, чтобы дать представление о пределах насыщения рынка.

Для определения емкости рынка выясним максимальные объемы производства главной отрасли-потребителя сгущенного молока на ЗМЖ – отрасли кондитерских изделий.

В данном случае емкость стоит оценивать, как максимальный объем потребления сгущенного молока кондитерской индустрией. Произведем сравнение объемов выпуска, чтобы выявить зависимость.

Объем выпуска кондитерских изделий в 2012 г. составил …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

1.4 Оценка текущих тенденций и перспектив развития рынка

По результатам анализа рынка были определены следующие тенденции:

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

1.5 Оценка факторов, влияющих на рынок

1. Инвестиции в отрасль … 2. … 3. … 4. …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

1.6 Структура рынка, 2015, 2016 (оценочные данные) (в натуральном и стоимостном выражении):

1.6.1 по крупнейшим игрокам На рынке представлено более 25 производителей сгущенного молока, тем не менее, к крупным игрокам можно отнести не более 10 производителей, часть которых, в свою очередь, входят в структуру холдингов и групп компаний.

… Ниже мы рассмотрим структуру рынка по заводам-изготовителям без привязки к материнским компаниям в процентах от стоимостного выражения.

–  –  –

Приведенные данные показывают, что порядка …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

1.6.2 по федеральным округам Распределение рынка по федеральным округам происходило на основании данных по производству кондитерских изделий, т.к. данная отрасль является основным потребителем и ей свойственно короткое логистическое плечо в регионе присутствия производства.

Рассмотрим структуру рынка в натуральном выражении.

–  –  –

Федеральный округ 2015 2016 Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Сибирский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Уральский федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ

–  –  –

Федеральный округ 2015 2016 Центральный федеральный округ Приволжский федеральный округ Сибирский федеральный округ Северо-Западный федеральный округ Южный федеральный округ Уральский федеральный округ Северо-Кавказский федеральный округ Дальневосточный федеральный округ

–  –  –

В стоимостном выражении структура рынка выглядит аналогично распределению по ФО в натуральном выражении.

1.6.3 по каналам сбыта (сетевой ритейл с собственным пищевым производством, предприятия общественного питания (столовые, кафе, рестораны и т.д.), промышленные предприятия (кондитерские, хлебобулочные, молочные и т.п.)) По результатам ряда экспертных интервью с представителями рынка, а также на основании данных, предоставленных …, было выявлено деление поставок сгущенного молока по каналам сбыта. Данные предоставлены на основании физических объемов поставок.

–  –  –

2.1 Объем и динамика импорта, 2014 — третий квартал 2016 (в натуральном и стоимостном выражении) Импорт сгущенного молока на заменителях молочного жира на территорию России в период с 2014 г. по 2016 г. отсутствовал.

2.2 Структура импорта, 2015, 2016 (три квартала) (в натуральном и стоимостном выражении):

2.2.1 по странам производителям … 2.2.2 по компаниям производителям … 2.2.3 по компаниям получателям …

2.3 Объем и динамика экспорта, 2014 — 2016 (в натуральном и стоимостном выражении) В данном разделе был определен общий объем экспорта сгущенного молока на ЗМЖ из России в период с 2014 г. по 2016 г. Объем экспорта из России определялся в стоимостном и натуральном выражении.

Для определения объема экспорта использовалась следующая методика: массив таможенных деклараций Федеральной таможенной службы РФ анализировался по различным параметрам и критериям. Отдельно анализировались экспортные поставки товаров по различным кодам ТН ВЭД, применяемым при анализе импортных поставок сгущенного молока на ЗМЖ. Весь массив таможенных деклараций дополнительно анализировался по ключевым словам в столбце «Описание

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

товара» и «Количество товара в дополнительных единицах», после чего были отобраны предварительные декларации, и каждая декларация была исследована на предмет экспорта.

Особенностью российского экспорта сгущенного молока является...

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

2.4 Структура экспорта, 2015, 2016 (три квартала) (в натуральном и стоимостном выражении):

2.4.1 по странам-получателям В данном разделе рассматривается структура экспорта сгущенного молока на ЗМЖ по странам-получателям. Для определения долей стран-получателей в структуре экспорта использовалась та же самая методика, что была применена ранее.

–  –  –

В стоимостном выражении показатели экспорта показывают …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

2.4.2 по компаниям отправителям …

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

2.4.3 по компаниям-получателям...

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

–  –  –

3.1 Объем и динамика производства, 2014-2016 (оценка) (в натуральном и стоимостном выражении) Объем производства сгущенного молока на ЗМЖ в России в 2014-2016 гг. определялся путем комбинирования различных источников получения информации. В первую очередь анализировались данные Федеральной службы государственной статистики по кодам общероссийского классификатора видов экономической деятельности. Кроме этого, официальные статистические данные корректировались исходя из экспертных оценок, полученных в ходе проведения легендированных интервью с представителями компаний-производителей сгущенного молока, а также информационных агентств и отчетов крупных игроков рынка. Необходимость корректировки официальных статистических данных связана с тем, что часть компаний, которые производят различные виды сгущенного молока, не указывают разбивку по видам продукции. Помимо этого, полученные данные об объеме производства подтверждались в ходе анализа информации в открытых источниках и исходя из косвенных показателей компаний-производителей.

По результатам ряда экспертных интервью с представителями производителей, компанийдистрибьюторов и отраслевых экспертов было выявлено, что в период 2015-2016 гг. доля сгущенного молока на ЗМЖ составляла порядка … Также стоит учитывать средние оптовые цены на сгущенное молоко в промышленной таре, которые в 2014 г.

составляли … В результате комбинирования полученных данных были получены следующие оценки объемов российского производства сгущенного молока на заменителях молочного жира:

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

–  –  –

Темпы производства сгущенного молока на ЗМЖ показывали … В стоимостном выражении производственные показатели показали более сдержанные колебания.

–  –  –

Так, в 2015 г. общий объем выпуска сгущенного молока на ЗМЖ составил...

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

3.2 Структура производства, 2015 (в натуральном и стоимостном выражении):

3.2.1 по крупнейшим игрокам...

3.2.2 по федеральным округам...

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

3.3 Крупнейшие игроки, представленные на рынке, ТОП-15:

3.3.1 Профиль компании (наименование, местоположение, контактные данные, краткое описание, основные направления деятельности, краткое описание производимой/продаваемой продукции, финансовые показатели деятельности (при наличии официальной отчетности))

–  –  –

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

3.3.2 Оценка объема и динамики производства, 2014-2016 (оценка) (в натуральном и стоимостном выражении) В данном разделе приведены оценочные данные, об объеме и динамике производств крупнейших производителей, представленных на рынке, полученные на основании анализа, проведенного ранее.

Рисунок 10. Оценка объема и динамики производства сгущенного молока на ЗМЖ для B2B по крупнейшим игрокам, 2014-2016 гг.

–  –  –

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

3.3.3 Текущие цены производителя на сгущенное молоко на ЗМЖ Ниже представлены текущие оптовые цены производителей на сгущенное молоко за ЗМЖ в промышленной таре.

–  –  –

Данные были сформированы на основе проведения легендированных интервью, запросов прайс-листов, а также на основании цен, полученных из открытых источников и сайтов производителей.

3.3.4 Каналы сбыта готовой продукции. География поставок.

3.4 Факторы выбора для каждого канала сбыта, сложившиеся на рынке.

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

–  –  –

4.1 Законодательное регулирование и государственные программы.

Влияние программы импортозамещения и экономических санкций на отрасль.

...

4.2 Перспективы и прогноз развития рынка на 2017-2021...

4.3 Выводы по исследованию...

АНАЛИЗ РЫНКА СГУЩЕННОГО МОЛОКА НА ЗМЖ

Информация об исполнителе проекта Маркетинговое исследование «Анализ рынка сгущенного молока на ЗМЖ в сегменте B2B в Российской Федерации, 2014-2016» был выполнен исследовательским агентством «MegaResearch».




Похожие работы:

«Руководство по эксплуатации az Почвообрабатывающие машины Роторный Роторный Ротационная борона культиватор культиватор KE Special KG Special KX KE Super KG Super Перед первым вводом в эксплуатацию обязательно прочитайте настоящее руководство по эксплуатации и в дальнейшем соблюдайте его MG4335 указания! BAH0063-6 04.16...»

«"УТВЕРЖДАЮ" Генеральный директор ООО "Торговый дом "Горизонт" А.В.Кузьмин "17" марта 2017 года ПОЛОЖЕНИЕ О ПРОПУСКНОМ РЕЖИМЕ НА ТЕРРИТОРИИ КП "НИКОЛИНО ПАРК" 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ 1.1. Пропускной режим водится в целях предотвращения бесконтрольного въезда через контрольно-пропускные пункты (КПП)...»

«Вариант № 315201 1. Задание 2 № 5511. В каком фрагменте текста содержится ответ вопрос: "Почему девочка болезненно относилась к своей хрупкости и малому росту?" 1) 1—4 2) 5—7 3) 12—13 4) 35—37 (1)Я не любила эту куклу. (2)Её рост и внешние д...»

«А. Б. – А. Д. БАРАТЫНСКАЯ – А. Д. АБАМЕЛЕК-ЛАЗАРЕВА (Черты личности, литературные контакты и деятельность) НАТАЛИЯ ГОНЧАР-ХАНДЖЯН Начиная с двадцатых годов и на протяжении всего XIX века стихотворений ни одного европейского поэта не переводили в России так много и так многократно, как Генриха Гейне. Чтобы убедиться в этом, достат...»

«УДК 621.777.4 ОДНОПЕРЕХОДНАЯ ШТАМПОВКА БОЛТОВ С ФАСОННОЙ ПОЛОСТЬЮ В ГОЛОВКЕ К.Ю. Дунаев, М.И. Поксеваткин, К.С. Савостина, Ю.Е. Казанцева Рассмотрены процессы штамповки болтов с фасонной полостью в головке...»

«Магистерская программа "Управление рисками и страхование" Информационно-аналитическое обеспечение риск-менедмента Тема 1. Основные принципы интегрированного риск-менеджмента Целенаправленное и постоянное осознание и отслеживание рисков. Оценка вероятности возникновения и величины последствий возникновения той или иной неблагоприятной...»

«ГОСТ 26927-86 МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СТАНДАРТ СЫРЬЕ И ПРОДУКТЫ ПИЩ ЕВЫ Е М ет оды определения ртути Издание официальное Москва Стандартинформ классификатор продукции УДК 664:546.49.06:006.354 Группа Н09 СТАНДАРТ МЕЖГОСУДАРСТВЕННЫЙ СЫРЬЕ И ПРОДУКТЫ ПИЩЕВЫЕ Методы опр...»

«Министерство образования и науки Российской Федерации Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)" УТВЕРЖДАЮ Прор...»

«Условия страхования по программе "Новая забота плюс" (Приложение №1 к Договору страхования) 1. Условия страхования по программе "Новая забота плюс" (далее – Условия страхования) разработаны на основании: Правил д...»

«МИНФИН РОССИИ ПРЕСС-СЛУЖБА МАТЕРИАЛЫ СМИ УТРЕННИЙ ВЫПУСК ПОНЕДЕЛЬНИК, 24 АВГУСТА 2015 Г Докапитализация без пошлин / Коммерсант Правительство решило ужесточить требования к декларациям депута...»








 
2017 www.book.lib-i.ru - «Бесплатная электронная библиотека - электронные ресурсы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.